2025년 재산세 납부기간 및 상세 안내

2025년 재산세 납부기간 및 상세 안내

안녕하세요! 로킨포입니다. 재산세는 우리나라에서 재산을 보유한 모든 사람들에게 부과되는 지방세로, 1년 중 두 차례에 걸쳐 납부해야 합니다. 재산세는 소유한 주택, 토지, 건축물 등의 자산 가치에 따라 세액이 달라지며, 납부 기간을 놓치지 않고 정확히 납부하는 것이 중요합니다. 이번 포스팅에서는 2025년 재산세의 납부 기간, 부과 기준, 절세 방법, 감면 혜택, 그리고 납부 방법에 대해 자세히 설명하겠습니다.

납부기간 및 상세 안내

1. 2025년 재산세 납부기간

2025년 재산세는 두 차례로 나누어 납부합니다. 각각의 납부기간은 다음과 같습니다.

<1차 납부 기간 (7월): 7월 16일(수) ~ 7월 31일(목)>

7월에는 주택의 절반 및 건물에 대한 재산세가 부과됩니다. 주택의 경우, 공시가격에 따라 산정된 금액의 절반을 7월에 납부하게 됩니다.

<2차 납부 기간 (9월): 9월 16일(월) ~ 9월 30일(화)>

9월에는 나머지 절반의 주택분과 토지에 대한 재산세를 납부해야 합니다. 특히 토지와 관련된 세금은 지역에 따라 차이가 있을 수 있으므로, 고지서의 금액을 정확하게 확인하는 것이 필요합니다.

특별한 경우를 제외하고는 납부 기간의 마지막 날이 주말이나 공휴일일 경우, 그다음 평일까지 납부 기한이 연장됩니다. 2025년에는 모든 납부 기한이 평일에 해당하므로 연장 없이 해당 기간 내에 납부해야 합니다. 납부 기한을 놓치면 연체료가 부과되므로 기한 내에 납부하는 것이 중요합니다​.

2. 재산세 부과 기준 및 세율

2025년 재산세는 주택, 토지, 건축물, 선박, 항공기 등의 재산을 보유한 자에게 부과되며, 과세 표준을 기준으로 세율이 다르게 적용됩니다. 과세 표준은 공시가격에 공정시장가액비율을 곱하여 산정되며, 공시가격은 매년 정부에서 발표하는 부동산 가치를 말합니다.

과세표준	공시가격 × 공정시장가액비율
재산세	과세표준 × 세율

2025년 재산세 세율은 다음과 같이 주택과 건축물, 토지에 따라 각각 구분되어 적용됩니다​.

<주택분 재산세 세율>

주택에 대한 재산세는 공시가격 6억 원 이하의 1 주택자에게는 특례세율이 적용되며, 다주택자 및 법인에게는 표준세율이 적용됩니다. 특례세율과 표준세율은 아래와 같습니다.

<과세표준 주택(특례세율) 주택(표준세율)>

과세표준	주택(특례세율)	주택(표준세율)
6천만 원 이하	0.05%	0.1%
6천만 원 초과 1억 5천만 원 이하	3만 원 + 6천만 원 초과분의 0.1%	6만 원 + 6천만 원 초과분의 0.15%
1억 5천만 원 초과 3억 원 이하	12만 원 + 1억 5천만 원 초과분의 0.2%	19만 5천 원 + 1억 5천만 원 초과분의 0.25%
3억 원 초과	42만 원 + 3억 원 초과분의 0.35%	57만 원 + 3억 원 초과분의 0.4%

위 표에서 특례세율은 6억 원 이하의 1 주택 소유자에게 적용되며, 다주택자 또는 법인은 표준세율을 적용받습니다​.

<토지분 재산세 세율>

토지에 부과되는 재산세는 용도에 따라 세율이 다르게 적용됩니다. 주요 토지에 대한 세율은 다음과 같습니다.

토지 종류	세율	비고
일반 토지	2‰ (0.2%)	기본 세율 적용
골프장용 토지	40‰ (4%)	고급 오락장용으로 분류
기타 고급 오락장용 토지	40‰ (4%)	고급 오락 시설 및 특수 용도
특정 용도의 토지	0.7‰	산림 보호용 임야 등

3. 재산세 절세 방법 및 감면 혜택

재산세 절세를 위해 다음과 같은 혜택과 제도를 적극 활용해 보세요.

<분납 신청>

재산세가 250만 원을 초과할 경우 분납을 신청할 수 있습니다. 분납을 통해 납부 부담을 줄일 수 있으며, 분납 신청은 위택스 또는 홈택스를 통해 온라인으로 쉽게 신청 가능합니다​.

<자동이체 할인>

자동이체를 설정하면 일부 지자체에서 할인 혜택을 제공합니다. 정기적으로 납부해야 하는 세금이므로 자동이체를 설정하여 납부 기한을 놓치는 실수를 방지할 수 있습니다​.

<세액 공제 및 감면 혜택>

노인, 장애인, 국가유공자 등은 지방세법에 따라 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 각 지방자치단체에서 제공하는 공제 및 감면 혜택을 미리 확인하여 신청해보세요​.

<주택연금 가입>

1가구 1주택 소유자 중 일정 요건을 만족하는 자는 주택연금에 가입하여 재산세를 감면받을 수 있습니다. 주택연금에 가입한 경우, 재산세의 25%를 감면받을 수 있으니 해당 요건을 충족하는지 확인해보세요​.

4. 재산세 납부 방법

2025년 재산세 납부는 온라인 및 오프라인에서 모두 가능합니다. 주요 납부 방법은 다음과 같습니다.

<온라인 납부>

위택스 또는 홈택스에서 납부 가능

네이버페이, 삼성페이, 카카오페이 등의 간편 결제도 가능

<CD/ATM 납부>

전국의 모든 은행 및 CD/ATM 기기를 통해 납부 가능

<ARS 납부>

ARS 전화번호(142-211)를 통해 전화로 간편하게 납부 가능

<모바일 앱 납부>

스마트 위택스, 모바일지로 앱을 통해 언제 어디서나 납부 가능​

5. 재산세 관련 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q: 재산세는 어디서 확인할 수 있나요?

A: 재산세 납부 내역은 위택스 또는 홈택스 사이트에서 확인 가능합니다. 고지서 상의 가상계좌를 통해 납부하거나, 공인인증서로 로그인하여 납부 금액을 조회할 수 있습니다​.

Q: 재산세를 연체했을 때 가산세는 어떻게 계산되나요?

A: 납부 지연 시 기본적으로 3%의 가산세가 부과되며, 추가로 1일 지연될 때마다 0.022%의 가산세가 붙습니다. 예를 들어, 100만 원의 재산세를 100일 뒤에 납부할 경우, 총 납부 금액은 약 1,052,000원이 됩니다​.

Q: 재산세 감면 혜택은 어떻게 받을 수 있나요?

A: 감면 혜택은 지방자치단체에 서류를 제출하여 신청해야 하며, 해당 조건을 충족하는지 확인 후 신청서를 제출해야 합니다. 노인, 장애인, 국가유공자 등의 경우 추가 공제 혜택이 제공될 수 있습니다​.

6. 참고

2025년 재산세 납부는 7월과 9월 두 차례로 나누어 진행되며, 각기 다른 재산세율과 과세 기준을 가지고 있어 소유하고 있는 재산의 유형 및 규모에 따라 납부 금액이 크게 달라질 수 있습니다. 따라서, 납부 기한을 놓치지 않도록 미리 납부 계획을 세우고, 본인의 재산에 해당하는 과세 기준과 세율을 정확히 이해하는 것이 중요합니다.

<재산세 납부의 중요성>

재산세는 지방자치단체의 중요한 재원으로 사용되며, 지방정부의 재정 건전성을 유지하고 지역사회 발전에 기여합니다. 시민들은 납부한 재산세를 통해 공공 인프라 개선, 지역 개발 사업, 복지 서비스 등 다양한 혜택을 간접적으로 누리게 됩니다. 그러므로 재산세는 단순한 납부 의무를 넘어서 지역사회의 발전을 함께 이끄는 중요한 역할을 합니다.

<납부 기한을 놓치면?>

재산세 납부 기한을 놓칠 경우, 가산세가 부과되므로 특히 주의해야 합니다. 가산세는 기본적으로 **3%**가 부과되며, 1일 지연 시마다 **0.022%**의 추가 가산세가 발생합니다. 예를 들어, 100만 원의 재산세를 납부 기한 이후 100일이 지난 후에 납부할 경우, 총 납부해야 할 금액은 약 1,052,000원이 됩니다. 이는 단순히 납부를 미루는 것이 재정적으로 큰 손실을 초래할 수 있음을 의미하므로, 기한 내에 정확히 납부하는 것이 필수적입니다​.

<외부 링크>

위택스: 재산세 조회 및 납부, 분할 납부 신청 등을 할 수 있는 사이트입니다. 재산세 납부 및 관련 혜택을 확인할 수 있습니다.

📣 위택스 바로가기

홈택스: 국세 및 지방세 납부, 공제 혜택 등을 제공하는 사이트로, 재산세와 관련된 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

📣 홈택스 바로가기

서울시 ETAX: 서울시 지방세 납부 및 감면 혜택 확인, 재산세 계산기 등을 제공합니다.

📣 서울시 ETAX 바로가기

부동산 공시가격 알리미: 주택 및 토지의 공시가격을 확인하고, 재산세 예상 금액을 계산할 수 있는 사이트입니다.

📣 부동산 공시가격 알리미 바로가기

7. 지역별 재산세 변화와 대응 전략

2025년 재산세의 부과 기준 및 세율은 지역별로 차이가 있을 수 있습니다. 특히, 서울, 경기, 부산과 같은 대도시의 경우 부동산 가격 상승과 지역 재정 상황에 따라 세율이 인상되거나 조정될 가능성이 있습니다. 이러한 변화는 고가 주택을 보유한 1주택자뿐만 아니라 다주택자 및 법인에게도 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

<서울 지역>

주택 가격 상승으로 인해 고가 주택에 대한 재산세 부담이 증가할 가능성이 높습니다. 이에 따라, 세율 인상 및 과세 기준이 조정될 수 있으므로, 서울 거주자들은 부동산 투자 전략을 재검토하고, 세금 절감 방안을 마련하는 것이 중요합니다​.

<경기도 지역>

주택 수요가 높고, 주택 공급 부족 문제가 지속되고 있어, 재산세율 조정이 예상됩니다. 경기도 지역 주민들은 부동산 투자와 관련된 최신 정보를 지속적으로 확인하고, 재산세 변화에 대응할 전략을 마련해야 합니다​.

<부산 지역>

부산은 해양 관광 도시로서, 관광 산업 활성화를 위해 관광 시설 및 숙박 시설에 대한 재산세 감면 혜택이 확대될 가능성이 있습니다. 이에 따라, 세금 혜택을 최대한 활용하여 재산세 부담을 줄일 수 있는 방안을 모색해보는 것이 좋습니다​.

8. 재산세 절감 방안 및 추가 절세 전략

재산세 부담을 줄이기 위해 다음과 같은 추가적인 절세 전략을 고려해볼 수 있습니다.

<임대사업자 등록>

임대사업자로 등록하면, 주택 수에 따른 재산세 부담을 줄일 수 있으며, 임대 목적으로 사용되는 건물 및 주택에 대한 세액 감면 혜택도 받을 수 있습니다. 특히, 임대 사업자의 경우 공제 혜택이 크게 제공되므로 해당 조건을 충족한다면 임대사업자 등록을 고려해볼 만합니다​.

<장기 거주자 세액 공제>

장기 거주자는 일정 요건을 만족할 경우 재산세의 일정 비율을 공제받을 수 있습니다. 장기 거주 요건과 공제 비율은 지방자치단체마다 다를 수 있으므로, 해당 지역의 세무과에 문의하여 세액 공제 혜택을 확인해보세요​.

<가족 간의 재산 분할>

주택이나 건물, 토지를 가족 간에 분할하여 소유하면, 1인당 재산세 부담을 줄일 수 있습니다. 이를 통해 세율이 낮아지는 효과를 기대할 수 있으며, 다주택자 규제를 회피할 수도 있습니다. 다만, 분할 소유와 관련된 법적 규제를 잘 확인하고 실행해야 합니다​.

9. 재산세 관련 최신 동향 및 전망

2025년에는 재산세의 과세 기준 및 세율이 현 정부의 부동산 정책 및 지방자치단체의 재정 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 특히, 고가 주택을 보유한 경우, 재산세율 인상 및 감면 혜택 축소가 예상되므로 재산세 변동 상황을 지속적으로 주시하고 이에 맞는 대응 전략을 수립하는 것이 중요합니다.

부동산 시장의 변화와 정부 정책을 고려하여, 세금 부담을 최소화할 수 있는 투자 전략을 수립해보세요. 앞으로의 재산세 변화가 귀하의 재정 계획에 어떤 영향을 미칠지 꼼꼼하게 검토하고, 전문가의 조언을 받는 것도 좋은 방법입니다.

지속적으로 최신 정보를 확인하고, 본인의 재산 상황에 맞는 납부 계획과 절세 전략을 세우셔서 2025년 재산세 부담을 현명하게 관리하시기 바랍니다.